HSAS ΚΑΙ MEDICARE: ΠΏΣ ΛΕΙΤΟΥΡΓΕΊ;

Μόλις εγγραφείτε στο Medicare, δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις να συνεισφέρετε χρήματα σε μια HSA.
Ωστόσο, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα υπάρχοντα χρήματα σε μια HSA για να πληρώσετε για ορισμένα έξοδα Medicare.
Θα λάβετε φορολογική ποινή για τυχόν χρήματα που συνεισφέρετε σε μια HSA μόλις εγγραφείτε στο Medicare.

Ο λογαριασμός αποταμίευσης υγείας (HSA) είναι ένας λογαριασμός που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε τα ιατρικά σας έξοδα με προ φόρων χρημάτων. Μπορείτε να βάλετε χρήματα σε ένα HSA εάν πληροίτε ορισμένες προϋποθέσεις.

Πρέπει να πληροίτε τις προϋποθέσεις για ένα πρόγραμμα υγείας υψηλής έκπτωσης και δεν μπορείτε να έχετε άλλο πρόγραμμα υγείας. Επειδή το Medicare θεωρείται ένα άλλο πρόγραμμα υγείας, δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για να συνεισφέρετε χρήματα στην HSA μετά την εγγραφή σας.

Αυτό δεν σημαίνει ότι δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το HSA μαζί με το Medicare. Μπορείτε ακόμα να χρησιμοποιήσετε οποιαδήποτε χρήματα στο HSA για να καλύψετε έξοδα όπως ασφάλιστρα Medicare, πληρωμές και εκπτώσεις.

Ας μάθουμε περισσότερα για το πώς λειτουργούν τα HSA με το Medicare, πώς μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια HSA για να πληρώσετε για το Medicare, πώς να αποφύγετε φορολογικές κυρώσεις και άλλα.

Πώς λειτουργεί μια HSA μόλις εγγραφείτε στο Medicare;

Για να συνεισφέρετε σε μια HSA, πρέπει να εγγραφείτε σε ένα πρόγραμμα υγείας με ειδική HSA με υψηλό ποσό έκπτωσης. Επίσης, δεν μπορείτε να έχετε άλλη κάλυψη για την υγεία. Αυτό περιλαμβάνει το Medicare.

Μόλις εγγραφείτε στο Medicare, δεν θα μπορείτε πλέον να συνεισφέρετε χρήματα προ φόρων στην HSA.

Μπορείτε να συνεχίσετε να συνεισφέρετε στο HSA σας χωρίς να εγγραφείτε αμέσως στο Medicare. Μπορείτε να αναβάλλετε την εγγραφή στο Medicare εάν είστε 65 ετών, αλλά δεν έχετε συνταξιοδοτηθεί ακόμη ή λαμβάνετε παροχές κοινωνικής ασφάλισης.

Δεν θα έχετε ποινή καθυστερημένης εγγραφής, αρκεί να έχετε πρόγραμμα υγείας από τον εργοδότη σας. Στη συνέχεια, μπορείτε να εγγραφείτε στο Medicare όταν αποσυρθείτε. Η συνταξιοδότηση σας πληροί τις προϋποθέσεις για τη γνωστή ως ειδική περίοδο εγγραφής. Οι ίδιοι κανόνες ισχύουν εάν έχετε κάλυψη μέσω της εργασίας του συζύγου σας.

Δεν θα λάβετε ποινή εάν…

Για παράδειγμα, ας πούμε ότι ένα παντρεμένο ζευγάρι έχει ασφάλιση υγείας μέσω του εργοδότη ενός ατόμου. Ο μισθωτός είναι 65 ετών αλλά δεν σκοπεύει να συνταξιοδοτηθεί ακόμη.

Το ζευγάρι μπορεί να παραμείνει στο πρόγραμμα υγείας του εργοδότη. Εάν πρόκειται για πρόγραμμα με πιστοποίηση HSA, μπορούν να συνεχίσουν να συνεισφέρουν.

Το ζευγάρι μπορεί και οι δύο να εγγραφούν στο Medicare όταν ο εργαζόμενος συνταξιοδοτηθεί. Θα πληρούν τις προϋποθέσεις για μια ειδική περίοδο εγγραφής, επειδή θα χάσουν την προηγούμενη κάλυψη μετά τη συνταξιοδότηση.

Δεν θα μπορούν πλέον να συνεισφέρουν στην HSA, αλλά θα μπορούν να χρησιμοποιούν χρήματα από αυτό για μελλοντικές δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης.

Όπως στο παραπάνω παράδειγμα, θα πρέπει να έχετε ένα πρόγραμμα υγείας για να καθυστερήσετε την εγγραφή στο Medicare. Θα χρεωθείτε με ποινή καθυστερημένης εγγραφής, εάν δεν το κάνετε.

Θα λάβετε ποινή εάν…

Ως άλλο παράδειγμα, ας πούμε ότι ένας συνταξιούχος επιλέγει να μην εγγραφεί στο Medicare όταν γίνουν 65 ετών. Δεν έχουν άλλο πρόγραμμα υγείας και πληρώνουν όλα τα έξοδα υγείας.

Σε αυτήν την περίπτωση, θα πληρώσουν ποινή καθυστερημένης εγγραφής εάν αποφασίσουν να εγγραφούν στο Medicare αργότερα.

Για το Μέρος Β, το μηνιαίο ασφάλιστρο θα αυξηθεί κατά 10 τοις εκατό για κάθε περίοδο 12 μηνών που θα μπορούσαν να είχαν το Medicare Μέρος Β, αλλά δεν το είχαν.Για παράδειγμα, αν περίμεναν 2 χρόνια για να εγγραφούν, θα πληρώνουν επιπλέον 20 τοις εκατό πάνω από το τυπικό ασφάλιστρο Μέρους Β για όσο διάστημα έχουν αυτήν την κάλυψη.

Επιπλέον, θα πρέπει να περιμένουν την εγγραφή ανοικτής εγγραφής, καθώς δεν θα πληρούν τις προϋποθέσεις για μια ειδική περίοδο εγγραφής.

Μπορώ να χρησιμοποιήσω το HSA μου για να πληρώσω τα ασφάλιστρά μου στο Medicare;

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα από την HSA σας για να πληρώσετε τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλίστρων Medicare. Τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα περιλαμβάνουν:

Ασφάλιστρα Medicare Part B
Ασφάλιστρα Medicare Part C
Ασφάλιστρα Medicare Part D
εκπτώσεις για όλα τα μέρη του Medicare
κόστος πληρωμής και συνασφάλισης για όλα τα μέρη του Medicare
οδοντιατρικά έξοδα
έξοδα όρασης
προμήθειες ινσουλίνης και διαβητικού
φάρμακο χωρίς ιατρική συνταγή

Το Medicare Μέρος Β (ιατρική ασφάλιση) έχει τυπικό κόστος, συμπεριλαμβανομένου ενός μηνιαίου ασφαλίστρου και ενός ετήσιου εκπεστέου. Επιπλέον, θα πληρώσετε το 20 τοις εκατό του εγκεκριμένου από το Medicare κόστους για τις περισσότερες καλυπτόμενες υπηρεσίες.

Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο HSA σας για οποιοδήποτε από αυτά τα έξοδα.

Μπορείτε επίσης να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για τα έξοδα Medicare Part A (νοσοκομειακή ασφάλιση). Ενώ οι περισσότεροι άνθρωποι δεν πληρώνουν ένα ασφάλιστρο για το Μέρος Α, υπάρχει έκπτωση για κάλυψη κάθε χρόνο. Θα πληρώνετε επίσης ένα ημερήσιο ποσό ασφάλισης όταν η παραμονή στο νοσοκομείο διαρκεί περισσότερο από 60 ημέρες σε μια περίοδο παροχών.

Το κόστος σας για το Medicare Part C (Medicare Advantage) και το Medicare Part D (κάλυψη συνταγογραφούμενων φαρμάκων) θα εξαρτηθεί από το πρόγραμμα που αγοράζετε. Κάθε πρόγραμμα θα έχει το δικό του κόστος για ασφάλιστρα, εκπτώσεις και αποπληρωμές. Θα μπορείτε να χρησιμοποιήσετε χρήματα HSA για οποιοδήποτε από αυτά τα κόστη.

Μπορώ να χρησιμοποιήσω το HSA μου για να πληρώσω ασφάλιστρα Medigap;

Το Medigap, επίσης γνωστό ως ασφάλιση συμπληρώματος Medicare, είναι προαιρετική κάλυψη που μπορεί να σας βοηθήσει να πληρώσετε μέρος των εξωφρενικών δαπανών για τη χρήση του Medicare. Μπορεί να σας βοηθήσει να πληρώσετε για πράγματα όπως οι εκπτώσεις και οι πληρωμές σας.

Ένα πρόγραμμα Medigap δεν θεωρείται εξειδικευμένο ιατρικό κόστος. Αυτό σημαίνει ότι δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στο HSA σας για το κόστος αυτών των σχεδίων χωρίς να πληρώσετε φόρους. Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για τα ασφάλιστρα Medigap, αλλά θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τα χρήματα που αποσύρετε για να το κάνετε.

Υπάρχει φορολογική ποινή όταν χρησιμοποιείτε HSA με το Medicare;

Όλα τα χρήματα που συνεισφέρετε σε ένα HSA είναι προ φόρων. Εφόσον πληροίτε τις προϋποθέσεις, θα μπορείτε να συνεισφέρετε στην HSA και να μην πληρώνετε φόρους για αυτά τα χρήματα. Ωστόσο, δεν θα πληροίτε πλέον τις προϋποθέσεις όταν εγγραφείτε στο Medicare.

Θα πληρώσετε φορολογικές κυρώσεις εάν οι συνεισφορές σας HSA και η εγγραφή σας στο Medicare αλληλεπικαλύπτονται. Το ποσό της ποινής που θα πληρώσετε εξαρτάται από την κατάσταση. Τα σενάρια που μπορεί να συναντήσετε περιλαμβάνουν:

Θα υπόκεινται σε εφεδρικούς φόρους για τυχόν εισφορές που πραγματοποιούνται μετά την ημερομηνία εγγραφής σας στο Medicare. Οι συνεισφορές σας θα προστεθούν στο φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος.
Οι συνεισφορές σας μετά την εγγραφή σας στο Medicare ενδέχεται να θεωρηθούν «υπερβολικές» από την IRS. Οι υπερβολικές εισφορές θα φορολογούνται επιπλέον 6% όταν τις ανακαλείτε.
Θα πληρώσετε φόρους συν έναν επιπλέον φόρο 10 τοις εκατό εάν εγγραφείτε στο Medicare κατά τη διάρκεια της περιόδου δοκιμής HSA. Μια περίοδος δοκιμής HSA είναι το πλήρες έτος μετά την εγγραφή σας σε HSA στα μέσα του έτους, εάν κάνετε τις μέγιστες συνεισφορές κατά την πρώτη εγγραφή σας. Επομένως, εάν εγγραφήκατε σε HSA τον Ιούλιο του 2017 και συνεισφέρατε ένα πλήρες έτος, η περίοδος δοκιμής θα είχε λήξει τον Ιανουάριο του 2019.

Ας δούμε μερικά παραδείγματα για το πώς μπορεί να γίνει αυτό:

Παράδειγμα σενάριο 1

Ο Steve έχει λογαριασμό HSA και εγγράφεται στο Medicare. Η ημερομηνία έναρξης του Medicare είναι ο Οκτώβριος 2020. Ο Steve συνεχίζει να συνεισφέρει 500 $ το μήνα στην HSA του μέχρι το τέλος του 2020. Ο Steve οφείλει φόρους επί των 1.500 $ συνεισφορών που έκανε μετά την εγγραφή του στο Medicare.

Παράδειγμα σενάριο 2

Η Mary αρχίζει να συνεισφέρει σε μια HSA τον Ιούλιο του 2018 και συνεισφέρει το μέγιστο ετήσιο ποσό. Γυρίζει 65 ετών τον Ιούνιο του 2019 και εγγράφεται στο Medicare, αλλά συνεχίζει να κάνει 500 $ μηνιαίες συνεισφορές HSA.

Η Μαίρη οφείλει φόρους στα 4.000 δολάρια που συνεισέφερε μεταξύ Ιουνίου και Δεκεμβρίου. Θα εκτιμηθεί επίσης 400 $ φορολογητέο εισόδημα, επειδή η HSA της ήταν ακόμη στη δοκιμαστική περίοδο.

Το IRS και το Medicare προτείνουν να σταματήσετε να συνεισφέρετε στο HSA σας 6 μήνες πριν εγγραφείτε στο Medicare για να αποφύγετε αυτές τις κυρώσεις.

Αυτό ισχύει ιδιαίτερα εάν εγγραφείτε στο Medicare αργότερα. Όταν εγγραφείτε στο Medicare μετά την ηλικία των 65 ετών, το IRS θα θεωρήσει ότι έχετε πρόσβαση στο Medicare για 6 μήνες πριν από την ημερομηνία εγγραφής σας.

Για παράδειγμα, εάν γίνετε επιλέξιμοι για το Medicare τον Αύγουστο του 2017, αλλά δεν αποσυρθείτε και εγγραφείτε στο Medicare μέχρι τον Οκτώβριο του 2019, το IRS θα έχει την προηγούμενη καταλληλότητα εγγραφής στο Medicare έως τον Απρίλιο. Αυτό σημαίνει ότι πρέπει να σταματήσετε να κάνετε συνεισφορές HSA τον Απρίλιο για να αποφύγετε τη φορολογική ποινή.

Σε γενικές γραμμές, είναι καλή ιδέα να σταματήσετε τις συνεισφορές HSA εάν σκοπεύετε να εγγραφείτε στο Medicare σύντομα. Με αυτόν τον τρόπο, μπορείτε να αποφύγετε τυχόν φορολογικές κυρώσεις και να εξοικονομήσετε χρήματα.

Το Medicare προσφέρει επιλογή HSA;

Το Medicare προσφέρει αυτό που ονομάζεται λογαριασμός ταμιευτηρίου Medicare (MSA). Αυτό το σχέδιο είναι παρόμοιο με ένα HSA, αλλά υπάρχουν μερικές βασικές διαφορές.

HSAs έναντι MSAs

Ακριβώς όπως ένα τυπικό HSA, θα πρέπει να εγγραφείτε σε ένα πρόγραμμα υψηλής έκπτωσης. Με ένα MSA, αυτό σημαίνει ότι θα πρέπει να επιλέξετε ένα πρόγραμμα με δυνατότητα εκπτώσεων Medicare Advantage. Μόλις επιλέξετε ένα πρόγραμμα, τα πράγματα θα φαίνονται λίγο διαφορετικά από το HSA σας.

Ορισμένες διαφορές περιλαμβάνουν:

Δεν κάνετε τις δικές σας συνεισφορές. Αντ 'αυτού, το πρόγραμμα MSA θα καταθέσει ένα εφάπαξ χρηματικό ποσό σε έναν τραπεζικό λογαριασμό για εσάς στην αρχή κάθε έτους παροχών.
Δεν θα πληρώνετε ένα μηνιαίο ασφάλιστρο πέρα από το τυπικό ασφάλιστρο Μέρους Β.
Οι πάροχοι δεν μπορούν να σας χρεώσουν περισσότερο από το εγκεκριμένο από το Medicare ποσό για υπηρεσίες.

Πώς να χρησιμοποιήσετε ένα MSA

Μόλις ρυθμιστεί το MSA, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα στον λογαριασμό για τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης. Τα χρήματα που ξοδεύετε από τον λογαριασμό θα υπολογίζονται στο ποσό του εκπεστέου προγράμματος.

Εάν δεν χρησιμοποιείτε όλα τα χρήματα στο MSA σας, θα μεταφερθούν στον επόμενο χρόνο. Εάν χρησιμοποιείτε όλα τα χρήματα, θα πληρώσετε τα έξοδά σας από την τσέπη σας έως ότου φτάσετε στο ποσό της έκπτωσής σας.

Παράδειγμα σεναρίου HSA

Ας υποθέσουμε ότι εγγραφείτε σε πρόγραμμα MSA με ποσό κατάθεσης MSA 3.000 $ και έκπτωση 5.000 $. Θα λάβετε μια χρεωστική κάρτα ή έναν άλλο τρόπο για να αποκτήσετε πρόσβαση στα χρήματα MSA από την τράπεζα.

Θα μπορείτε να ξοδέψετε αυτά τα 3.000 $ για τα ιατρικά σας έξοδα. Όλα τα χρήματα που ξοδεύετε θα υπολογίζονται στο εκπεστέο σας.

Μόλις ξοδέψετε αυτά τα 3.000 $, θα είστε υπεύθυνοι για την πληρωμή των επόμενων 2.000 $ από την τσέπη σας έως ότου φτάσετε τα $ 5.000 που εκπίπτουν. Το πρόγραμμά σας θα πληρώσει για τα έξοδά σας.

Μόνο οι υπηρεσίες που καλύπτονται από τα μέρη Α και Β της Medicare θα προσμετρηθούν στην έκπτωση σας. Έτσι, ενώ μπορείτε να ξοδέψετε τα χρήματά σας MSA σε μια υπηρεσία που δεν καλύπτει η Medicare, δεν θα υπολογίζεται στην έκπτωση σας. Αυτό θα μπορούσε να σας αφήσει περισσότερα για να πληρώσετε από την τσέπη σας αργότερα.

Επιπλέον, όπως και με ένα HSA, θα φορολογείτε εάν δαπανήσετε τα χρήματα στο λογαριασμό σας σε οποιαδήποτε μη ιατρική υπηρεσία.

Το πακέτο

Δεν πληροίτε τις προϋποθέσεις για συνεισφορά σε μια HSA μετά την εγγραφή σας στο Medicare.
Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα που έχετε ήδη σε μια HSA για να πληρώσετε τα ασφάλιστρα, τις εκπτώσεις και τις αποπληρωμές Medicare.
Θα πληρώσετε φόρους για τυχόν συνεισφορές που κάνετε σε μια HSA μετά την εγγραφή σας στο Medicare.
Θα πρέπει να σταματήσετε να συνεισφέρετε σε HSA 6 μήνες πριν εγγραφείτε στο Medicare.
Μπορείτε να εγγραφείτε για MSA εάν θέλετε ένα παρόμοιο πρόγραμμα μετά την εγγραφή σας στο Medicare.

Ετικέτες: Θρέψη Προοπτική Ανθρώπινο Σώμα, Χάρτες